证券代码：300196 证券简称：长海股份 公告编号：2025-012
债券代码：123091 债券简称：长海转债
江苏长海复合材料股份有限公司
对于“长海转债”回售的第四次领导性公告
本公司及董事会举座成员保证信息浮现的内容真确、准确、完满，莫得弱点
纪录、误导性述说或要紧遗漏。
极度领导：
情形，债券握有东谈主本次回售陈说业务失效。
（1）投资者经受回售等同于以 100.311 元/张（含息、税）卖出握有的“长海转债”。
放抄本公告浮现日的前一个交游日，“长海转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
经受回售可能会带来亏本，敬请投资者珍藏风险。
（2）在“长海转债”终末两个计息年度内，可和洽公司债券握有东谈主在每年回售条件
初次沸腾后可按上述商定条件运用回售权一次，若在初次沸腾回售条件而可和洽公司债
券握有东谈主未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并扩充回售的，该计息年度不行再运用
回售权。可和洽公司债券握有东谈主不行屡次运用部分回售权。
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 12 月 31 日
至 2025 年 2 月 19 日连续三十个交游日的收盘价钱低于当期“长海转债”转股价钱（15.64
元/股）的 70%，即 10.95 元/股，且“长海转债”处于终末两个计息年度。左证《江苏长海
复合材料股份有限公司向不特定对象刊行可和洽公司债券召募证明书》（以下简称“募
集证明书”）的相关商定，“长海转债”有条件回售条件成效，现将“长海转债”回售联系事
项公告如下：
一、回售情况综合
左证《召募证明书》，有条件回售条件的商定如下：
在本次刊行的可和洽公司债券终末两个计息年度内，要是公司股票任何连续三十个
交游日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可和洽公司债券握有东谈主有权将其握有的
可和洽公司债券一起或部分按债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可
和洽公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调整的情形，则在
调整前的交游日按调整前的转股价钱和收盘价钱计较，在调整日及之后的交游日按调整
后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“连续三十
个交游日”须从转股价钱调整之后的第一个交游日起按修正后的转股价钱再行计较。
本次刊行的可和洽公司债券的终末两个计息年度，可和洽公司债券握有东谈主在每年回
售条件初次沸腾后可按上述商定条件运用回售权一次，若在初次沸腾回售条件而可和洽
公司债券握有东谈主未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并扩充回售的，该计息年度不行
再运用回售权。可和洽公司债券握有东谈主不行屡次运用部分回售权。
“长海转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 12 月 31 日至
即 10.95 元/股。左证《召募证明书》中的相关商定，
“长海转债”有条件回售条件成效。
左证《召募证明书》的礼貌，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可和洽公司债券握有东谈主握有的将赎回的可和洽公司债券票面总金
额；
i：指可和洽公司债券过去票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头
不算尾）。
其中：i=1.8%（“长海转债”处于第五个计息年度，计息本领为2024年12月23日至2025
年12月22日），t=63天（即2024年12月23日至2025年2月24日，算头不算尾，其中2025年
计较可得：IA=100×1.8%×63/365=0.311 元/张（含税）。
由上可得“长海转债”本次回售价钱为 100.311 元/张（含息、税）。
左证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主
所得税代扣代缴责任的奉告》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构境内债券商场
企业所得税、升值税的奉告》
（财税2018108 号）很是他相关税收法律、法例的联系规
定，①对于握有“长海转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券握有东谈主，利息所得税由证
券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售骨子可得
为 100.249 元/张；②对于握有“长海转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），左证《关
于延续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税战略的公告》（财政部税务总局
公告 2021 年第 34 号）礼貌，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券商场获取的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，回售骨子可
得为 100.311 元/张；③对于握有“长海转债”的其他债券握有者，公司不代扣代缴所得税，
回售骨子可得为 100.311 元/张，自行交纳债券利息所得税。
债券握有东谈主可回售部分概况一起未转股的“长海转债”。“长海转债”握有东谈主有权经受
是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售要领和付款表情
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管相同第 15 号——可和洽公司债券》的相
关礼貌，公司应当在沸腾回售条件的次一交游日开市前浮现回售公告，尔后在回售期结
束前每个交游日浮现 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、陈说本领、回售
价钱、回售要领、付款四肢、付款时候、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回
售陈说期首日的终止期限应当不训诲 15 个交游日。公司将在《中国证券报》
《证券时报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述联系回售的公告。
运用回售权的债券握有东谈主应在 2025 年 2 月 24 日至 2025 年 2 月 28 日的回售陈说期
内通过深圳证券交游所交游系统进行回售陈说，回售陈说当日不错撤单。回售陈说也曾
阐发，不行销亡。要是陈说当日未能陈说到手，可于次日赓续陈说（限陈说期内）。债
券握有东谈主在回售陈说期内未进行回售陈说，视为对本次回售权的无条件烧毁。在回售资
金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东谈主的该笔回售陈说业务失效。
公司将按前述礼貌的回售价钱回购“长海转债”，公司委用中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登记结算有限牵累
公司深圳分公司的联系业务功令，刊行东谈主资金到账日为 2025 年 3 月 5 日，回售款划拨
日为 2025 年 3 月 6 日，投资者回售款到账日为 2025 年 3 月 7 日。回售期满后，公司将
公告本次回售恶果和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的交游和转股
“长海转债”在回售期内将赓续交游，但住手转股。在合并交游日内，若“长海转
债”握有东谈主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下法例处罚肯求：
交游、回售、转托管。
特此公告。
江苏长海复合材料股份有限公司
董事会
